¿Heredó una casa en Texas? Qué pasa con la exención de homestead

Respuesta corta: La exención de homestead en Texas le pertenece al dueño que vive en la casa, así que cuando ese dueño muere, el heredero que se muda o que ya vive ahí generalmente tiene que pedirla. El Contralor de Texas dice que los distritos escolares deben dar una exención de $140,000 en una residencia homestead, que los dueños de 65 años o más reciben $60,000 adicionales, y que un cónyuge sobreviviente de 55 años o más puede calificar para la exención de 65 años o más del cónyuge que murió. Un heredero cuyo nombre no está en una escritura registrada puede calificar la casa como propiedad heredada presentando una declaración jurada de propiedad, el acta de defunción del dueño anterior, un recibo de servicios reciente y cualquier documento de la corte, con declaraciones de los otros herederos que vivan ahí. La fecha general es antes del 1 de mayo, y la Sección 11.431 del Código de Impuestos de Texas permite una solicitud tardía hasta dos años después de que los impuestos quedan atrasados. Si ningún heredero vive en la casa, generalmente no tendrá exención de homestead, así que cuente con un recibo más alto.

Cuando muere un padre o un familiar y deja una casa en Texas, el recibo de impuestos muchas veces cambia el año siguiente, a veces mucho. La razón casi siempre es la exención de homestead. Le pertenecía a la persona que vivía ahí, y no pasa sola a los herederos. Esta guía explica qué pasa con la exención, cómo la puede pedir un heredero que vive en la casa aunque el título no esté arreglado, las fechas, y qué esperar si nadie vive ahí.

Este artículo es información general. No es asesoría legal ni fiscal. El distrito de avalúo de su condado decide cada solicitud; pregúntele sobre su propiedad, y hable con un abogado de Texas sobre la herencia.

Cuánto vale la exención de homestead

La exención de residencia homestead baja el valor sujeto a impuestos de la casa donde vive el dueño. Según el Contralor de Texas:

• los distritos escolares deben dar una exención de $140,000 en una residencia homestead;
• los dueños de 65 años o más, o con discapacidad, reciben una exención escolar adicional de $60,000;
• un cónyuge sobreviviente de 55 años o más puede calificar para la exención de 65 años o más del cónyuge que murió.

Otras unidades, como el condado o una ciudad, pueden dar sus propias exenciones además. Juntas pueden hacer una gran diferencia, y por eso perderlas se nota en el siguiente recibo.

¿Pasa a los herederos?

No sola. El Contralor dice que en la mayoría de los casos el dueño tiene que pedir la exención. La exención va con un dueño que vive en la casa, así que después de una muerte el distrito de avalúo revisa quién es el dueño ahora y si esa persona vive ahí.

• Un cónyuge sobreviviente que sigue viviendo en la casa normalmente tiene el camino más claro, y a los 55 años o más puede conservar la exención de 65 años, como se dijo arriba.
• Un heredero que vive ahí puede pedir la exención, aunque la casa todavía no esté a su nombre (vea propiedad heredada abajo).
• Si nadie vive ahí, la casa generalmente no es la residencia homestead de nadie, así que cuente con que el recibo suba.

Propiedad heredada: pedirla antes de que el título esté a su nombre

Muchas familias nunca hacen la sucesión de una casa, así que la escritura sigue a nombre del padre o la madre. Texas permite que un heredero que vive ahí pida la exención de todos modos. El Contralor describe la propiedad heredada como propiedad de una o más personas, donde por lo menos un dueño la reclama como su residencia homestead.

Si usted no aparece como dueño en una escritura registrada, el distrito de avalúo le puede pedir:

1. una declaración jurada que establezca su parte como dueño;
2. una copia del acta de defunción del dueño anterior;
3. un recibo de servicios reciente que muestre que vive ahí;
4. una copia de cualquier documento de la corte, si lo hay.

Cada otro heredero que también viva en la casa debe dar una declaración jurada que autoriza la solicitud. El Contralor menciona la Forma 50-114 (la solicitud) y la Forma 50-114-A (las declaraciones). La Sección 11.13 del Código de Impuestos de Texas agrega que el heredero que califica la propiedad heredada como su homestead se considera el único que recibe la exención que se le otorgue.

La exención no decide quién es el dueño de la casa. Para eso, vea nuestras guías sobre la sucesión sin administración (muniment of title), la declaración de herederos y la declaración de herencia pequeña frente a la sucesión.

Fechas límite, y qué pasa si se le pasó una

La fecha general para presentar la solicitud de exención es antes del 1 de mayo. Si a la familia se le pasó, la Sección 11.431 del Código de Impuestos de Texas permite una solicitud tardía de homestead hasta dos años después de la fecha de atraso de los impuestos de la casa, y el tasador principal tiene que aceptarla y aprobarla o negarla. Preséntela en cuanto viva ahí y tenga los documentos; no se gana nada con esperar.

Si nadie piensa vivir en la casa

Este es el caso común: el padre o la madre vivía ahí, y los hijos viven en otro lado. Sin exención de homestead el valor sujeto a impuestos sube, y los herederos comparten el recibo junto con el seguro y el mantenimiento. Antes de que llegue el siguiente recibo, ayuda decidir juntos si se quedan con la casa, la rentan o la venden. Si los herederos no se ponen de acuerdo, nuestra guía sobre qué pasa cuando los hermanos no están de acuerdo explica las opciones. Si un heredero tiene 65 años o más y vive en la casa, pregunte por el aplazamiento de impuestos.

Si vender tiene sentido, nuestra página sobre vender una casa heredada en Texas explica los pasos, y puede pedirnos una oferta en efectivo por escrito para compararla con quedarse con la casa.

Preguntas frecuentes

¿La exención de homestead sigue cuando muere un padre en Texas?

No automáticamente para un nuevo dueño. El Contralor de Texas dice que en la mayoría de los casos el dueño tiene que pedir la exención. El heredero que vive en la casa la pide al distrito de avalúo del condado, y un cónyuge sobreviviente de 55 años o más puede calificar para la exención de 65 años o más del cónyuge que murió.

¿Puedo tener exención de homestead en una casa heredada que no está a mi nombre?

Sí, como propiedad heredada, si usted vive ahí. El Contralor dice que le pueden pedir una declaración jurada de propiedad, el acta de defunción del dueño anterior, un recibo de servicios reciente y cualquier documento de la corte, y cada otro heredero que viva en la casa firma una declaración que autoriza la solicitud.

¿Cuál es la fecha límite para pedir la exención de homestead en Texas?

La fecha general es antes del 1 de mayo. La Sección 11.431 del Código de Impuestos de Texas permite presentar tarde la solicitud de homestead hasta dos años después de la fecha de atraso de los impuestos de la casa, y el tasador principal tiene que aceptarla y aprobarla o negarla.

¿De cuánto es la exención de homestead en Texas?

El Contralor dice que los distritos escolares deben dar una exención de $140,000 en una residencia homestead, más $60,000 adicionales para dueños de 65 años o más o con discapacidad. Otras unidades pueden dar sus propias exenciones.

¿Y si nadie vive en la casa heredada?

Entonces generalmente no califica como residencia homestead de nadie, y el siguiente recibo de impuestos puede ser más alto. Tómelo en cuenta cuando los herederos decidan si se quedan con la casa, la rentan o la venden.

Fuentes

• Contralor de Texas: exenciones de impuestos a la propiedad (homestead, propiedad heredada, en inglés)
• Código de Impuestos de Texas, Sección 11.13 (exenciones de homestead, en inglés)
• Código de Impuestos de Texas, Sección 11.431 (solicitud tardía de homestead, en inglés)

Cada fuente se abrió y se leyó el 20 de octubre de 2026. Las reglas y las tarifas cambian: revise la fuente para ver la versión vigente.

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